PZU zabezpiecza przepływy w walucie obcej generowane przez portfele obligacji o stałym oprocentowaniu denominowane w euro, dolarze amerykańskim lub funcie brytyjskim za pomocą walutowych swapów stopy procentowej (CIRS). W ten sposób zabezpiecza się komponent ryzyka walutowego, związany ze zmiennością kursów walutowych.
| Waluta | 31 grudnia 2022 Termin zapadalności |
31 grudnia 2021 Termin zapadalności |
|||||||||
| Do 3 mies. | Powyżej 3 mies. do 1 roku | Powyżej 1 roku do 5 lat | Powyżej 5 lat | Razem | Do 3 mies. | Powyżej 3 mies. do 1 roku | Powyżej 1 roku do 5 lat | Powyżej 5 lat | Razem | ||
| Wartość nominalna | EUR/ PLN | – | – | 1 002 | 204 | 1 206 | – | – | 734 | 373 | 1 107 |
| Średni kurs | – | – | 4,3 | 4,3 | 4,3 | – | – | 4,3 | 4,3 | 4,3 | |
| Wartość nominalna | USD / PLN | – | – | 438 | – | 438 | – | – | 445 | – | 445 |
| Średni kurs | – | – | 3,8 | – | 3,8 | – | – | 3,8 | – | 3,8 | |
| Wartość nominalna | GBP / PLN | – | 16 | 358 | 191 | 565 | – | – | 350 | 211 | 561 |
| Średni kurs | – | 4,8 | 5,0 | 5,0 | 5,0 | – | – | 5,0 | 5,0 | 5,0 | |
| Wpływ relacji zabezpieczającej na sprawozdanie z sytuacji finansowej oraz wynik finansowy | 31 grudnia 2022 | 31 grudnia 2021 |
| Instrumenty zabezpieczające | ||
| Wartość nominalna | 2 209 | 2 113 |
| Wartość bilansowa – aktywa | – | – |
| Wartość bilansowa – zobowiązania | 319 | 332 |
| Zmiana wartości godziwej instrumentu zabezpieczającego będąca podstawą oszacowania nieefektywności zabezpieczenia | 13 | (296) |
| Zyski lub straty wynikające z zabezpieczenia pozycji netto, ujęte w odrębnej linii innych całkowitych dochodów | – | – |
| Kwota nieefektywności zabezpieczenia rozpoznana w rachunku zysków i strat | – | – |
| Kwota przeniesiona z kapitału z tytułu rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych do rachunku zysków i strat jako korekta reklasyfikacyjna | (29) | (70) |
| Pozycje zabezpieczane | ||
| Kwota zmiany wartości godziwej hipotetycznego instrumentu pochodnego reprezentującego pozycję zabezpieczaną, będącą podstawą do oszacowania nieefektywności zabezpieczenia w danym okresie | (13) | 296 |
| Saldo pozycji kapitału z tytułu rachunkowości zabezpieczeń dla relacji, dla których rachunkowość zabezpieczeń będzie kontynuowana po zakończeniu danego okresu sprawozdawczego | (127) | (169) |
| Saldo pozostające w pozycji kapitału z tytułu rachunkowości zabezpieczeń dla tych relacji, dla których rachunkowość zabezpieczeń nie jest już stosowana | – | – |