Alior Bank zabezpiecza ryzyko stopy procentowej związane ze zmiennością rynkowych stawek referencyjnych (WIBOR), generowane przez portfel kredytów i obligacji podporządkowanych denominowanych w złotych za pomocą swapów stopy procentowej (IRS).
| Waluta | 31 grudnia 2022 Termin zapadalności |
31 grudnia 2021 Termin zapadalności |
|||||||||
| Do 3 mies. | Powyżej 3 mies. do 1 roku | Powyżej 1 roku do 5 lat | Powyżej 5 lat | Razem | Do 3 mies. | Powyżej 3 mies. do 1 roku | Powyżej 1 roku do 5 lat | Powyżej 5 lat | Razem | ||
| Wartość nominalna | PLN | 600 | 5 365 | 15 117 | – | 21 082 | 600 | 4 375 | 17 172 | – | 22 147 |
| Średnie oprocentowanie nogi stałej | 1,8 | 1,5 | 2,6 | – | 2,3 | 2,2 | 0,5 | 1,3 | – | 1,2 | |
| Wartość nominalna | EUR | – | – | 553 | – | 553 | – | – | 543 | – | 543 |
| Średnie oprocentowanie nogi stałej | – | – | (0,3) | – | (0,3) | – | – | (0,3) | – | (0,3) | |
| Wpływ relacji zabezpieczającej na sprawozdanie z sytuacji finansowej oraz wynik finansowy | 31 grudnia 2022 | 31 grudnia 2021 |
| Instrumenty zabezpieczające | ||
| Wartość nominalna | 21 635 | 22 690 |
| Wartość bilansowa – aktywa | 142 | 21 |
| Wartość bilansowa – zobowiązania | 1 679 | 1 082 |
| Zmiana wartości godziwej instrumentu zabezpieczającego będąca podstawą oszacowania nieefektywności zabezpieczenia | (1 539) | (891) |
| Zyski lub straty wynikające z zabezpieczenia pozycji netto, ujęte w odrębnej linii innych całkowitych dochodów | (1 062) | (1 200) |
| Kwota nieefektywności zabezpieczenia rozpoznana w rachunku zysków i strat | (2) | (3) |
| Kwota przeniesiona z kapitału z tytułu rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych do rachunku zysków i strat jako korekta reklasyfikacyjna | 703 | (110) |
| Pozycje zabezpieczane | ||
| Kwota zmiany wartości godziwej hipotetycznego instrumentu pochodnego reprezentującego pozycję zabezpieczaną, będącą podstawą do oszacowania nieefektywności zabezpieczenia w danym okresie | 1 541 | 939 |
| Saldo pozycji kapitału z tytułu rachunkowości zabezpieczeń dla relacji, dla których rachunkowość zabezpieczeń będzie kontynuowana po zakończeniu danego okresu sprawozdawczego | (1 476) | (1 117) |
| Saldo pozostające w pozycji kapitału z tytułu rachunkowości zabezpieczeń dla tych relacji, dla których rachunkowość zabezpieczeń nie jest już stosowana | – | – |