Pekao zabezpiecza ekspozycję na ryzyko stopy procentowej związane ze zmiennością rynkowych stawek referencyjnych (EURIBOR, LIBOR USD) i ekspozycji na ryzyko walutowe generowane przez portfele kredytów o zmiennym oprocentowaniu denominowane w euro oraz depozytów terminowych i negocjowanych denominowanych w dolarach amerykańskich, które ekonomicznie odpowiadają długoterminowym pasywom zmiennoprocentowym za pomocą swapów walutowych (FX Swap).
| Waluta | 31 grudnia 2022 Termin zapadalności |
31 grudnia 2021 Termin zapadalności |
|||||||||
| Do 3 mies. | Powyżej 3 mies. do 1 roku | Powyżej 1 roku do 5 lat | Powyżej 5 lat | Razem | Do 3 mies. | Powyżej 3 mies. do 1 roku | Powyżej 1 roku do 5 lat | Powyżej 5 lat | Razem | ||
| Wartość nominalna | EUR/ PLN | 703 | 469 | – | – | 1 172 | 6 569 | 2 690 | – | – | 9 259 |
| Średni kurs | 4,9 | 4,8 | – | – | 4,9 | 4,6 | 4,7 | – | – | 4,6 | |
| Wartość nominalna | EUR/ USD | 938 | 235 | – | – | 1 173 | 235 | 207 | – | – | 442 |
| Średni kurs | 1,1 | 1,1 | – | – | 1,1 | 1,1 | 1,1 | – | – | 1,1 | |
| Wartość nominalna | USD/ PLN | – | – | – | – | – | – | 102 | – | – | 102 |
| Średni kurs | – | – | – | – | – | – | 3,7 | – | – | 3,7 | |
| Wpływ relacji zabezpieczającej na sprawozdanie z sytuacji finansowej oraz wynik finansowy | 31 grudnia 2022 | 31 grudnia 2021 |
|---|---|---|
| Instrumenty zabezpieczające | ||
| Wartość nominalna | 2 345 | 9 803 |
| Wartość bilansowa – aktywa | 48 | 63 |
| Wartość bilansowa – zobowiązania | 1 | 31 |
| Zmiana wartości godziwej instrumentu zabezpieczającego będąca podstawą oszacowania nieefektywności zabezpieczenia | 9 | (13) |
| Zyski lub straty wynikające z zabezpieczenia pozycji netto, ujęte w odrębnej linii innych całkowitych dochodów | – | – |
| Kwota nieefektywności zabezpieczenia rozpoznana w rachunku zysków i strat | – | – |
| Kwota przeniesiona z kapitału z tytułu rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych do rachunku zysków i strat jako korekta reklasyfikacyjna | – | – |
| Pozycje zabezpieczane | ||
| Kwota zmiany wartości godziwej hipotetycznego instrumentu pochodnego reprezentującego pozycję zabezpieczaną, będącą podstawą do oszacowania nieefektywności zabezpieczenia w danym okresie | (9) | 13 |
| Saldo pozycji kapitału z tytułu rachunkowości zabezpieczeń dla relacji, dla których rachunkowość zabezpieczeń będzie kontynuowana po zakończeniu danego okresu sprawozdawczego | (3) | (12) |
| Saldo pozostające w pozycji kapitału z tytułu rachunkowości zabezpieczeń dla tych relacji, dla których rachunkowość zabezpieczeń nie jest już stosowana | – | – |