Struktura aktywów i pasywów Grupy PZU

48,7% aktywów Grupy (wobec 53,5% na koniec 2021 roku) stanowiły należności od klientów z tytułu kredytów. Ich saldo sięgnęło 212 693 mln zł. Zmniejszyło się w porównaniu z końcem 2021 roku o 2 315 mln zł głównie w związku z malejącymi kredytami na nieruchomości mieszkaniowe dla klientów indywidualnych.

39,9% aktywów (wobec 37,2% na koniec 2021 roku) stanowiły lokaty: inwestycyjne aktywa finansowe, nieruchomości inwestycyjne, pochodne instrumenty finansowe i aktywa stanowiące zabezpieczenie zobowiązań. Wyniosły łącznie 174 051 mln zł i były wyższe o 24 660 mln zł w porównaniu do stanu na koniec poprzedniego roku. Wzrost wartości lokat dotyczył zwłaszcza Banku Pekao i był związany ze wzrostem poziomu instrumentów pochodnych oraz portfela dłużnych papierów wartościowych. Z wyłączeniem działalności bankowej portfela lokat wzrósł w porównaniu do poziomu z ubiegłego roku a jego zmiany wynikały z osiągniętego wyniku inwestycyjnego oraz napływu środków ze składki w związku z rozwojem biznesu.

2,4% aktywów (wobec 2,6% na koniec 2021 roku) stanowiły aktywa trwałe w postaci wartości niematerialnych i prawnych, wartości firmy oraz rzeczowych aktywów trwałych. Wyniosły 10 394 mln zł i były o 69 mln zł wyższe niż na koniec 2021 roku. Wzrost dotyczył rzeczowych aktywów trwałych.

3,7% aktywów (wobec 2,3% na koniec 2021 roku) to środki pieniężne i ich ekwiwalenty. Ich wartość wyniosła 15 960 mln zł i była o 6 513 mln zł większa niż rok wcześniej. Zdecydował o tym wzrost salda środków pieniężnych zgromadzonych w Banku Centralnym przez Bank Pekao.

2,9% aktywów (wobec 2,3% na koniec 2021 roku) stanowiły należności Grupy PZU, w tym należności z tytułu kontraktów ubezpieczeniowych i bieżącego podatku dochodowego. Wyniosły 12 642 mln zł i były o 3 224 mln zł wyższe niż przed rokiem. Wzrost wynikał przede wszystkim z wyższej wartości nierozliczonych transakcji dotyczących instrumentów finansowych.

0,1% aktywów (wobec 0,2% na koniec 2021 roku) stanowiły aktywa przeznaczone do sprzedaży. Ich saldo wzrosło w ciągu roku o 11 mln zł – do 654 mln zł. Dotyczyło w szczególności nieruchomości przeznaczonych do sprzedaży przez fundusze inwestycyjne sektora nieruchomości ze względu na osiągnięcie przewidywanego horyzontu inwestycyjnego

Wartość udziałów niekontrolujących zmniejszyła się o 651 mln zł – do 22 263 mln zł. Było to wypadkową spadku wyceny instrumentów dłużnych oraz zabezpieczających przepływy pieniężne wycenianych w wartości godziwej przez inne całkowite dochody, przeznaczeniu na wypłatę dywidendy przez Pekao 1 129 mln zł (w tym dla udziałowców mniejszościowych 903 mln zł) oraz zysku przypisanego akcjonariuszom niekontrolującym w wysokości 1 885 mln zł (wypracowanego przez Alior Bank i Bank Pekao).

63,8% pasywów Grupy stanowiły na koniec 2022 roku zobowiązania wobec klientów z tytułu depozytów. Wyniosły 278 058 mln zł i były o 12 903 mln zł wyższe niż rok wcześniej. Miał na to wpływ wzrost depozytów terminowych Banku Pekao i Alior Banku o 47 588 mln zł, częściowo niwelowany spadkiem depozytów bieżących.

Zobowiązania podporządkowane Grupy PZU na koniec 2022 roku osiągnęły wartość 6 184 mln zł, zbliżoną do tej z końca 2021 roku.

12,1% pasywów na koniec 2022 roku to wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych. Wyniosła 52 606 mln zł i była o 2 433 mln zł większa niż rok wcześniej. Wpłynęły na to:

• podwyższenie rezerwy składki w ubezpieczeniach majątkowych i pozostałych osobowych wynikającego głównie z rozwoju sprzedaży ubezpieczeń w tym pozyskania kilku umów o wysokiej wartości jednostkowej (wznowienie w IV kwartale umowy dla klienta z branży paliwowoenergetycznej);
• wzrost rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w ubezpieczeniach majątkowych i pozostałych osobowych związany z wyższym poziomem rezerw szkodowych w ubezpieczeniach pozostałych finansowych, komunikacyjnych OC;
• niższe rezerwy na ryzyko ubezpieczającego w indywidualnych i grupowych produktach inwestycyjnych w efekcie ujemnych wyników inwestycyjnych na portfelu.

3,9% pasywów na koniec 2022 roku stanowiły inne zobowiązania w wysokości 17 178 mln zł. Były o 3 975 mln zł wyższe niż rok wcześniej. Na zmianę salda wpłynęły przede wszystkim zobowiązania z tytułu transakcji na instrumentach finansowych oraz z tytułu transakcji z przyrzeczeniem odkupu oraz zobowiązania wobec banków z tytułu dokumentów płatniczych rozliczanych w systemach rozliczeń międzybankowych.

Wartość zobowiązań warunkowych na koniec 2022 roku wynosiła 80 676 mln zł i wzrosła rok do roku o 11 728 mln zł. Złożyło się na to przede wszystkim:

• 4 829 mln zł zobowiązań warunkowych z tytułu limitów odnawialnych w rachunkach ROR i kart kredytowych;
• 53 634 mln zł zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek w transzach;
• 8 521 mln zł zobowiązań w postaci udzielonych poręczeń i gwarancji;
• 4 158 mln zł w postaci gwarancji dotyczących emisji papierów wartościowych.