| Podstawowe wskaźniki kosztów w ubezpieczeniach majątkowych i osobowych | 1 stycznia – 31 grudnia 2022 |
1 stycznia – 31 grudnia 2021 |
|---|---|---|
| Wskaźnik wydatków | 27,67% | 27,33% |
| Wskaźnik szkodowości na udziale własnym | 61,12% | 61,15% |
| Wskaźnik zatrzymania składki przez reasekuratora | 9,45% | 8,06% |
| Wskaźnik mieszany | 88,79% | 88,48% |
Wskaźnik wydatków to stosunek sumy kosztów akwizycji, kosztów administracyjnych oraz prowizji reasekuracyjnych i udziału w zyskach reasekuratorów do składek zarobionych netto.
Wskaźnik szkodowości na udziale własnym to stosunek odszkodowań oraz zmiany stanu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych netto do składek zarobionych netto.
Wskaźnik zatrzymania składki przez reasekuratora to procentowy udział reasekuratora w składkach ubezpieczeniowych przypisanych brutto.
Wskaźnik mieszany to stosunek sumy kosztów akwizycji, kosztów administracyjnych, prowizji reasekuracyjnych i udziału w zyskach reasekuratorów, odszkodowań oraz zmiany stanu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych netto do składek zarobionych netto.
Poniższe tabele prezentują rozwój rezerw techniczno-ubezpieczeniowych oraz wypłaty w kolejnych okresach sprawozdawczych.
| Rozwój szkód w ubezpieczeniach bezpośrednich majątkowych i osobowych brutto (wg okresu sprawozdawczego) | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rezerwa na koniec okresu sprawozdawczego | 11 783 | 13 312 | 13 163 | 13 181 | 13 990 | 14 975 | 15 627 | 16 540 | 17 303 | 15 717 |
| Rezerwa oraz łączne wypłaty odszkodowań (od zakończenia pierwszego okresu sprawozdawczego do końca bieżącego okresu sprawozdawczego z pominięciem wypłat dokonanych przed końcem pierwszego okresu sprawozdawczego): | ||||||||||
| wyliczone 1 rok później | 12 241 | 13 032 | 12 908 | 13 353 | 14 251 | 14 929 | 15 833 | 16 048 | 16 876 | |
| wyliczone 2 lata później | 12 180 | 12 719 | 12 922 | 13 500 | 14 281 | 15 008 | 15 542 | 15 629 | ||
| wyliczone 3 lata później | 12 080 | 12 822 | 13 135 | 13 518 | 14 438 | 14 839 | 15 286 | |||
| wyliczone 4 lata później | 12 172 | 13 089 | 13 183 | 13 686 | 14 366 | 14 732 | ||||
| wyliczone 5 lat później | 12 439 | 13 172 | 13 353 | 13 677 | 14 362 | |||||
| wyliczone 6 lat później | 12 536 | 13 356 | 13 398 | 13 704 | ||||||
| wyliczone 7 lat później | 12 713 | 13 406 | 13 446 | |||||||
| wyliczone 8 lat później | 12 785 | 13 468 | ||||||||
| wyliczone 9 lat później | 12 885 | |||||||||
| Suma rezerwy oraz łącznych wypłat odszkodowań (od zakończenia pierwszego okresu sprawozdawczego do końca bieżącego okresu sprawozdawczego z pominięciem wypłat dokonanych przed końcem pierwszego okresu sprawozdawczego) | 12 885 | 13 468 | 13 446 | 13 704 | 14 362 | 14 732 | 15 286 | 15 629 | 16 876 | |
| Łączne wypłaty odszkodowań (od zakończenia pierwszego okresu sprawozdawczego do końca bieżącego okresu sprawozdawczego z pominięciem wypłat dokonanych przed końcem pierwszego okresu sprawozdawczego) | 7 884 | 7 985 | 7 536 | 7 187 | 6 981 | 6 344 | 5 409 | 4 034 | 3 032 | |
| Rezerwa wykazana w sprawozdaniu z sytuacji finansowej | 5 001 | 5 483 | 5 910 | 6 517 | 7 381 | 8 388 | 9 877 | 11 595 | 13 844 | |
| Różnica pomiędzy rezerwą na koniec pierwszego roku a rezerwą oszacowaną na koniec okresu sprawozdawczego (ang. run-off result) | -1 102 | -156 | -283 | -523 | -372 | 243 | 341 | 911 | 427 | |
| Powyższa różnica jako procent rezerwy na koniec pierwszego roku | -9% | -1% | -2% | -4% | -3% | 2% | 2% | 6% | 2% | |
| Rozwój szkód w ubezpieczeniach bezpośrednich majątkowych i osobowych na udziale własnym (wg okresu sprawozdawczego) | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rezerwa na koniec okresu sprawozdawczego | 11 453 | 12 814 | 12 653 | 12 559 | 12 880 | 13 484 | 13 933 | 14 545 | 15 053 | 15 717 |
| Rezerwa oraz łączne wypłaty odszkodowań (od zakończenia pierwszego okresu sprawozdawczego do końca bieżącego okresu sprawozdawczego z pominięciem wypłat dokonanych przed końcem pierwszego okresu sprawozdawczego): | ||||||||||
| wyliczone 1 rok później | 11 787 | 12 525 | 12 355 | 12 576 | 13 066 | 13 362 | 13 952 | 14 089 | 14 648 | |
| wyliczone 2 lata później | 11 704 | 12 201 | 12 278 | 12 664 | 13 005 | 13 393 | 13 646 | 13 695 | ||
| wyliczone 3 lata później | 11 599 | 12 224 | 12 473 | 12 615 | 13 112 | 13 227 | 13 383 | |||
| wyliczone 4 lata później | 11 642 | 12 481 | 12 463 | 12 758 | 13 048 | 13 099 | ||||
| wyliczone 5 lat później | 11 891 | 12 515 | 12 623 | 12 781 | 13 012 | |||||
| wyliczone 6 lat później | 11 938 | 12 688 | 12 679 | 12 791 | ||||||
| wyliczone 7 lat później | 12 109 | 12 750 | 12 711 | |||||||
| wyliczone 8 lat później | 12 198 | 12 813 | ||||||||
| wyliczone 9 lat później | 12 294 | |||||||||
| Suma rezerwy oraz łącznych wypłat odszkodowań (od zakończenia pierwszego okresu sprawozdawczego do końca bieżącego okresu sprawozdawczego z pominięciem wypłat dokonanych przed końcem pierwszego okresu sprawozdawczego) | 12 294 | 12 813 | 12 711 | 12 791 | 13 012 | 13 099 | 13 383 | 13 695 | 14 648 | |
| Łączne wypłaty odszkodowań (od zakończenia pierwszego okresu sprawozdawczego do końca bieżącego okresu sprawozdawczego z pominięciem wypłat dokonanych przed końcem pierwszego okresu sprawozdawczego) | 7 576 | 7 678 | 7 202 | 6 752 | 6 311 | 5 564 | 4 739 | 3 466 | 2 564 | |
| Rezerwa wykazana w sprawozdaniu z sytuacji finansowej | 4 718 | 5 135 | 5 509 | 6 039 | 6 701 | 7 535 | 8 644 | 10 229 | 12 084 | |
| Różnica pomiędzy rezerwą na koniec pierwszego roku a rezerwą oszacowaną na koniec okresu sprawozdawczego (ang. run-off result) | -841 | 1 | -58 | -232 | -132 | 385 | 550 | 850 | 405 | |
| Powyższa różnica jako procent rezerwy na koniec pierwszego roku | -7% | 0% | 0% | -2% | -1% | 3% | 4% | 6% | 3% | |
Główną część portfela Grupy PZU stanowią ubezpieczenia komunikacyjne – autocasco oraz OC posiadaczy pojazdów mechanicznych. Oba rodzaje ubezpieczeń zawierane są na ogół na rok, w trakcie którego szkoda musi zaistnieć, aby została wypłacona. W przypadku ubezpieczenia autocasco czas na zgłoszenie szkody jest krótki i nie jest źródłem niepewności. Inaczej jest w przypadku ubezpieczenia OC posiadaczy pojazdów mechanicznych, gdzie czas na zgłoszenie szkody może wynosić aż 30 lat. Wysokość szkód majątkowych jest w szczególności wrażliwa na ilość zgłaszanych roszczeń sądowych oraz zapadające w poszczególnych sprawach wyroki sądowe. W przypadku umów ubezpieczeń OC pojawiają się nowe typy szkód oraz dodatkowe roszczenia ujawniane ze znacznym opóźnieniem, co istotnie komplikuje proces szacowania rezerw techniczno- ubezpieczeniowych.
Koncentracja ryzyka w ubezpieczeniach majątkowych i osobowych
W ramach ryzyka aktuarialnego, Grupa PZU identyfikuje ryzyko koncentracji w odniesieniu do możliwych szkód spowodowanych przez zdarzenia katastroficzne, w szczególności takich jak powodzie i huragany. Poniższa tabela przedstawia sumy ubezpieczeń w zadanych przedziałach w podziale na poszczególne województwa (dla działalności na terenie Polski) oraz kraje (dla działalności zagranicznej). W kontekście ekspozycji na ryzyko powodzi i huraganu, system zarządzania ryzykiem funkcjonujący w Grupie PZU zapewnia jej cykliczny monitoring, a stosowany program reasekuracji pozwala na istotną redukcję wielkości potencjalnej szkody katastroficznej na udziale własnym.
| Narażenie na szkody katastroficzne w ubezpieczeniach majątkowych | Suma ubezpieczenia (w mln zł) 31 grudnia 2022 | Suma ubezpieczenia (w mln zł) 31 grudnia 2021 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 – 0,2 | 0,2 – 0,5 | 0,5 – 2 | 2 – 10 | 10 – 50 | pow. 50 | Suma | 0 – 0,2 | 0,2 – 0,5 | 0,5 – 2 | 2 – 10 | 10 – 50 | pow. 50 | Suma | |
| dolnośląskie | 0,6% | 1,2% | 1,4% | 0,5% | 0,4% | 1,7% | 5,8% | 0,8% | 1,4% | 1,4% | 0,5% | 0,4% | 2,0% | 6,5% |
| kujawsko – pomorskie | 0,5% | 0,7% | 0,6% | 0,3% | 0,3% | 1,1% | 3,5% | 0,5% | 0,7% | 0,6% | 0,3% | 0,2% | 1,1% | 3,4% |
| lubelskie | 0,4% | 0,6% | 0,3% | 0,1% | 0,1% | 1,1% | 2,6% | 0,5% | 0,7% | 0,3% | 0,1% | 0,1% | 1,6% | 3,3% |
| lubuskie | 0,2% | 0,3% | 0,3% | 0,1% | 0,1% | 0,5% | 1,5% | 0,2% | 0,3% | 0,2% | 0,1% | 0,1% | 0,5% | 1,4% |
| łódzkie | 0,6% | 1,0% | 0,8% | 0,3% | 0,2% | 3,5% | 6,4% | 0,6% | 1,0% | 0,7% | 0,3% | 0,2% | 3,9% | 6,7% |
| małopolskie | 0,6% | 1,4% | 1,1% | 0,4% | 0,4% | 1,6% | 5,5% | 0,7% | 1,5% | 1,0% | 0,4% | 0,4% | 1,4% | 5,4% |
| mazowieckie | 1,6% | 3,1% | 2,8% | 0,9% | 1,1% | 9,7% | 19,2% | 1,6% | 3,1% | 2,6% | 0,9% | 1,0% | 9,1% | 18,3% |
| opolskie | 0,2% | 0,4% | 0,3% | 0,1% | 0,1% | 0,6% | 1,7% | 0,2% | 0,4% | 0,3% | 0,1% | 0,1% | 1,6% | 2,7% |
| podkarpackie | 0,4% | 0,8% | 0,4% | 0,2% | 0,2% | 1,4% | 3,4% | 0,8% | 1,1% | 0,4% | 0,2% | 0,1% | 1,4% | 4,0% |
| podlaskie | 0,3% | 0,4% | 0,3% | 0,2% | 0,2% | 0,5% | 1,9% | 0,3% | 0,4% | 0,3% | 0,2% | 0,2% | 0,4% | 1,8% |
| pomorskie | 0,5% | 1,0% | 1,0% | 0,5% | 0,6% | 5,8% | 9,4% | 0,5% | 1,0% | 0,9% | 0,5% | 0,5% | 4,8% | 8,2% |
| śląskie | 0,9% | 1,5% | 1,4% | 0,5% | 1,5% | 3,7% | 9,5% | 1,0% | 1,5% | 1,2% | 0,5% | 1,2% | 3,9% | 9,3% |
| świętokrzyskie | 0,3% | 0,4% | 0,2% | 0,1% | 0,1% | 0,4% | 1,5% | 0,3% | 0,5% | 0,2% | 0,1% | 0,1% | 0,6% | 1,8% |
| warmińsko-mazurskie | 0,3% | 0,4% | 0,4% | 0,2% | 0,1% | 0,5% | 1,9% | 0,3% | 0,5% | 0,3% | 0,2% | 0,1% | 1,2% | 2,6% |
| wielkopolskie | 1,0% | 1,8% | 1,6% | 0,7% | 0,6% | 2,6% | 8,3% | 1,0% | 1,8% | 1,4% | 0,6% | 0,5% | 2,4% | 7,7% |
| zachodnio-pomorskie | 0,3% | 0,5% | 0,5% | 0,4% | 0,4% | 1,5% | 3,6% | 0,3% | 0,5% | 0,5% | 0,4% | 0,3% | 2,2% | 4,2% |
| Litwa i Estonia | 0,4% | 2,2% | 3,1% | 1,1% | 1,0% | 2,0% | 9,8% | 0,6% | 1,8% | 2,5% | 0,8% | 1,0% | 2,1% | 8,8% |
| Łotwa | 0,1% | 0,5% | 1,1% | 0,5% | 0,5% | 0,5% | 3,2% | 0,1% | 0,6% | 0,8% | 0,4% | 0,4% | 0,6% | 2,9% |
| Ukraina | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,1% | 0,2% | 0,6% | 0,9% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,1% | 0,1% | 0,6% | 0,8% |
| Norwegia | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,4% | 0,4% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,2% | 0,2% |
| Razem | 9,2% | 18,2% | 17,6% | 7,2% | 8,1% | 39,7% | 100,0% | 10,3% | 18,8% | 15,6% | 6,7% | 7,0% | 41,6% | 100,0% |
Skapitalizowana wartość rent
Poniższe wyniki nie uwzględniają wpływu zmian wyceny lokat uwzględnianych przy wyliczaniu wartości rezerwy.
| Wpływ zmiany założeń dla rezerwy na skapitalizowaną wartość rent w ubezpieczeniach majątkowych i osobowych na wynik finansowy netto i kapitały własne | 31 grudnia 2022 | 31 grudnia 2021 | ||
|---|---|---|---|---|
| brutto | na udziale własnym | brutto | na udziale własnym | |
| Stopa techniczna – podwyższenie o 0,5 p.p. | 509 | 474 | 457 | 425 |
| Stopa techniczna – obniżenie o 1,0 p.p. | -1 308 | -1 221 | -1 173 | -1 090 |
| Śmiertelność 110% założonej | 156 | 149 | 139 | 134 |
| Śmiertelność 90% założonej | -175 | -166 | -157 | -149 |