Pekao zabezpiecza ryzyka stopy procentowej związane ze zmiennością rynkowej stawki referencyjnej (WIBOR), generowane przez portfele depozytów denominowanych w złotych, które ekonomicznie odpowiadają długoterminowemu zobowiązaniu o zmiennym oprocentowaniu za pomocą swapów stopy procentowej (IRS).
| Waluta | 31 grudnia 2022 Termin zapadalności |
31 grudnia 2021 Termin zapadalności |
|||||||||
| Do 3 mies. | Powyżej 3 mies. do 1 roku | Powyżej 1 roku do 5 lat | Powyżej 5 lat | Razem | Do 3 mies. | Powyżej 3 mies. do 1 roku | Powyżej 1 roku do 5 lat | Powyżej 5 lat | Razem | ||
| Wartość nominalna | PLN | 5 | 25 | 116 | 198 | 344 | – | 90 | 113 | 231 | 434 |
| Średnie oprocentowanie nogi stałej | 7,4 | 6,2 | 7,3 | 6,0 | 6,5 | – | 1,4 | 1,2 | 1,4 | 1,3 | |
| Wpływ relacji zabezpieczającej na sprawozdanie z sytuacji finansowej oraz wynik finansowy | 31 grudnia 2022 | 31 grudnia 2021 |
| Instrumenty zabezpieczające | ||
| Wartość nominalna | 344 | 434 |
| Wartość bilansowa – aktywa | 39 | 9 |
| Wartość bilansowa – zobowiązania | 13 | 6 |
| Zmiana wartości godziwej instrumentu zabezpieczającego będąca podstawą oszacowania nieefektywności zabezpieczenia | 20 | 43 |
| Zyski lub straty wynikające z zabezpieczenia pozycji netto, ujęte w odrębnej linii innych całkowitych dochodów | – | – |
| Kwota nieefektywności zabezpieczenia rozpoznana w rachunku zysków i strat | – | – |
| Kwota przeniesiona z kapitału z tytułu rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych do rachunku zysków i strat jako korekta reklasyfikacyjna | – | – |
| Pozycje zabezpieczane | ||
| Kwota zmiany wartości godziwej hipotetycznego instrumentu pochodnego reprezentującego pozycję zabezpieczaną, będącą podstawą do oszacowania nieefektywności zabezpieczenia w danym okresie | (20) | (43) |
| Saldo pozycji kapitału z tytułu rachunkowości zabezpieczeń dla relacji, dla których rachunkowość zabezpieczeń będzie kontynuowana po zakończeniu danego okresu sprawozdawczego | 26 | 6 |
| Saldo pozostające w pozycji kapitału z tytułu rachunkowości zabezpieczeń dla tych relacji, dla których rachunkowość zabezpieczeń nie jest już stosowana | – | – |