Pekao zabezpiecza ryzyka stopy procentowej związane ze zmiennością rynkowych stawek referencyjnych (WIBOR) generowane przez portfel należności od klientów z tytułu kredytów i papiery wartościowe o zmiennym oprocentowaniu denominowane w złotych za pomocą swapów stopy procentowej (IRS).
| Waluta | 31 grudnia 2022 Termin zapadalności |
31 grudnia 2021 Termin zapadalności |
|||||||||
| Do 3 mies. | Powyżej 3 mies. do 1 roku | Powyżej 1 roku do 5 lat | Powyżej 5 lat | Razem | Do 3 mies. | Powyżej 3 mies. do 1 roku | Powyżej 1 roku do 5 lat | Powyżej 5 lat | Razem | ||
| Wartość nominalna | PLN | 200 | 3 372 | 17 010 | 7 959 | 28 541 | – | 1 000 | 16 703 | 6 120 | 23 823 |
| Średnie oprocentowanie nogi stałej | 1,1 | 1,3 | 1,7 | 4,7 | 2,5 | – | 1,7 | 1,6 | 2,0 | 1,7 | |
| Wpływ relacji zabezpieczającej na sprawozdanie z sytuacji finansowej oraz wynik finansowy | 31 grudnia 2022 | 31 grudnia 2021 |
|---|---|---|
| Instrumenty zabezpieczające | ||
| Wartość nominalna | 28 541 | 23 823 |
| Wartość bilansowa – aktywa | 104 | – |
| Wartość bilansowa – zobowiązania | 3 089 | 1 403 |
| Zmiana wartości godziwej instrumentu zabezpieczającego będąca podstawą oszacowania nieefektywności zabezpieczenia | (1 250) | (2 191) |
| Zyski lub straty wynikające z zabezpieczenia pozycji netto, ujęte w odrębnej linii innych całkowitych dochodów | – | – |
| Kwota nieefektywności zabezpieczenia rozpoznana w rachunku zysków i strat | 2 | (14) |
| Kwota przeniesiona z kapitału z tytułu rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych do rachunku zysków i strat jako korekta reklasyfikacyjna | – | – |
| Pozycje zabezpieczane | ||
| Kwota zmiany wartości godziwej hipotetycznego instrumentu pochodnego reprezentującego pozycję zabezpieczaną, będącą podstawą do oszacowania nieefektywności zabezpieczenia w danym okresie | 1 234 | 2 196 |
| Saldo pozycji kapitału z tytułu rachunkowości zabezpieczeń dla relacji, dla których rachunkowość zabezpieczeń będzie kontynuowana po zakończeniu danego okresu sprawozdawczego | (2 760) | (1 508) |
| Saldo pozostające w pozycji kapitału z tytułu rachunkowości zabezpieczeń dla tych relacji, dla których rachunkowość zabezpieczeń nie jest już stosowana | – | – |