-
2-9
Grupa PZU, ze względu na strukturę, zakres i przedmiot działalności została zidentyfikowana przez KNF jako konglomerat finansowy,
w którym PZU ma status podmiotu wiodącego ze względu na status podmiotu dominującego w Grupie PZU i jednocześnie status podmiotu regulowanego. Od lutego 2019 roku Grupa PZU podlega nadzorowi uzupełniającemu sprawowanemu przez KNF.
Aby konglomerat mógł sprawnie funkcjonować, w ramach Grupy PZU został ustalony podział zadań i sposób realizacji obowiązków (za poszczególne obowiązki odpowiedzialne są konkretne biura w PZU). Procedury współpracy i wymiany informacji pomiędzy spółkami Grupy regulują Porozumienia z poszczególnymi podmiotami Grupy PZU.
Oprócz przepisów wewnętrznych i sektorowych, dotyczących profilu działalności poszczególnych spółek Grupy, zasadniczym aktem prawnym dotyczącym konglomeratu jest Ustawa z 15 kwietnia 2005 roku o nadzorze uzupełniającym nad instytucjami kredytowymi, zakładami ubezpieczeń, zakładami reasekuracji i firmami inwestycyjnymi wchodzącymi w skład konglomeratu finansowego. Nakłada ona szereg obowiązków na podmiot wiodący oraz podmioty regulowane konglomeratu finansowego, w tym m.in.:
Obowiązek utrzymywania funduszy własnych konglomeratu finansowego na poziomie nie niższym od wymogów z tytułu adekwatności kapitałowej konglomeratu finansowego;
Za znaczące uznaje się transakcje wewnątrzgrupowe, których kwota przekracza próg określony przez koordynatora dla danego konglomeratu finansowego. Transakcje te nie mogą zagrażać stabilności finansowej podmiotów regulowanych wchodzących w skład konglomeratu;
Na treść tego obowiązku składa się obowiązek informowania przez PZU o każdym przypadku wystąpienia znaczącej koncentracji ryzyka, bieżące gromadzenie informacji o każdym przypadku wystąpienia znaczącej koncentracji ryzyka oraz przekazywanie KNF sprawozdania w zakresie znaczącej koncentracji ryzyka za dany rok kalendarzowy;
Na PZU ciąży obowiązek opracowania i wdrożenia odpowiedniego systemu zarządzania ryzykiem obejmujący wszystkie podmioty regulowane konglomeratu finansowego;
Przez co rozumie się obowiązek wprowadzenia procedur odnoszących się do adekwatności kapitałowej, pozwalających stwierdzić i mierzyć poziom ryzyka oraz ustalić dla tego ryzyka odpowiedni poziom funduszy własnych lub środków własnych, ponadto wprowadzenia procedur informacyjnych oraz rachunkowych, umożliwiających efektywną identyfikację i kontrolę transakcji wewnątrzgrupowych w konglomeracie finansowym oraz przypadków znaczącej koncentracji ryzyka i w końcu wprowadzenia procedury kontroli wewnętrznej zapewniającej efektywne uzyskiwanie i przekazywanie wszelkich danych i informacji, które mogą być istotne dla celów nadzoru uzupełniającego;
Które wykonuje PZU względem podmiotów regulowanych oraz w stosunku do KNF.
Szczególnie istotna dla obszaru ubezpieczeniowego jest współpraca między PZU i PZU Życie, które funkcjonują w ramach połączonych struktur, zwłaszcza jeśli chodzi o zarządzanie strategiczne i ryzyko, a także wsparcie operacyjne.
Zarządzanie i nadzór nad pozostałymi podmiotami Grupy z poziomu spółki dominującej wspierają wewnętrzne rozwiązania formalne, komplementarne do wymogów regulacyjnych, a niekiedy dodatkowo uzupełniające luki legislacyjne. Przyjmują one m.in. formę porozumień o współpracy i wydawanych na ich podstawie polityk i procedur obszarowych. W ramach tej współpracy działają także reprezentatywne struktury organizacyjne, których zadaniem jest opracowywanie i wdrażanie jednolitych rozwiązań dla spółek Grupy PZU.
